Identificarea si raportarea iregularitatilor, POR

Baza legala a acestor activitati il reprezinta Regulamentul Comisiei Nr. 1681/94 privind iregularitatile si recuperarea sumelor eronat platite in legatura cu finantarile din politicile structurale, Regulamentul Consiliului Nr. 2988/95 privind protectia intereselor financiare ale Comunitatii Europene, precum si Ordonanta Guvernului Nr. 79/2003 care stabileste metodele de control si recuperare a sumelor rezultate din asistenta financiara nerambursabila a Uniunii Europene. Aceasta sectiune descrie modul de identificare si raportare a fraudelor sau a altor iregularitati. De asemenea, evidentiaza importanta masurilor corective imediate in implementare (incluzand sanctiuni, urmariri civile sau penale), luate ca urmare a investigatiilor privind iregularitatile.

Conform prevederilor Regulamentului Comisiei (EC) Nr. 1828/2006, iregularitatile care se refera la pierderea unor fondurilor UE mai mici de 10.000 Euro nu trebuie raportate Comisiei, daca aceasta nu o solicita.

Iregularitatile de peste 10.000 Euro, precum si toate iregularitatile comise in mod intentionat se raporteaza Comisiei. Aceste rapoarte se strang si se verifica de catre Autoritatea de Certificare/Autoritatea de Plata si apoi se transmit Serviciului de Coordonare Antifrauda, pentru a fi inaintate la OLAF pe baza trimestriala. Autoritatea de Certificare/Autoritatea de Plata primeste rapoarte de la Autoritatea de Management si inregistreaza orice astfel de raport in cadrul propriei institutii/unitati.

In scopul desfasurarii unui proces adecvat de prevenire, detectare si raportare a iregularitatilor la nivelul Autoritatii de Management, al Organismelor Intermediare si al beneficiarilor, se nominalizeaza un ofiter de iregularitati in acest sens. Ofiterul de iregularitati de la nivelul beneficiarului elaboreaza rapoarte ad-hoc si trimestriale si le transmite Organismului Intermediar. Ofiterul de iregularitati nominalizat la nivelul Organismului Intermediar elaboreaza rapoarte trimestriale si ad-hoc pe care le inainteaza Autoritatii de Management. Ofiterul de iregularitati din cadrul Autoritatii de Management, elaboreaza rapoarte trimestriale si ad-hoc pe care le transmite Autoritatii de Certificare/Organismului Competent pentru Plati.

Ofiterul de iregularitati se sesizeaza atat din proprie initiativa, cat si pe baza reclamatiilor primite. El isi desfasoara activitatile pe baza unui Manual de Iregularitati care este elaborat la nivelul fiecarei structuri implicate (AM, IB si Beneficiar). Orice persoana implicata in implementarea POR poate raporta un caz suspect de frauda ofiterului de iregularitati al Autoritatii de Certificare, AM-ului sau OI-ului, sau unitatilor de audit intern ale Autoritatii de Certificare si Plati, Am-ului, OI-ului, fie in mod formal sau anonim. Persoana care raporteaza cazul suspectat nu va fi implicata mai departe in procesul de iregularitati din motive de securitate personala.

Iregularitatile suspectate vor fi analizate si investigate de catre serviciile competente, iar raspunsul va fi transmis potrivit procedurilor interne ale autoritatii competente si ale prevederilor legale. Ofiterul de iregularitati poate actiona din initiativa proprie si pe baza sesizarilor primite. Ofiterul de iregularitati isi desfasoara activitatea pe baza Manualului de Iregularitati care va fi elaborat la nivelul fiecarei structuri implicate (AM, OI).