Conturi bancare in proiecte POSDRU

Care sunt categoriile de beneficiari pentru care este reglementata deschiderea de conturi?

In vederea reglementarii modului de deschidere a conturilor, au fost definite mai multe categorii de
Beneficiari, dupa cum urmeaza:
- Beneficiari care sunt finanţaţi integral din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat sau
bugetele fondurilor speciale (Art. 5 alin. (1), din OUG nr.64/2009)
- Ministerul Transporturilor, Compania Naţională de Autostrăzi şi Drumuri Naţionale din România – S.A., Compania Naţională de Căi Ferate “C.F.R” – S.A., Regia Autonomă “Administraţia Fluvială a Dunării de Jos” Galaţi, Compania Naţională “Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa, Compania Naţională “Administraţia Porturilor Dunării Maritime” – S.A. Galaţi, Compania Naţională “Administraţia Porturilor Dunării Fluviale” – S.A. Giurgiu, Compania Naţională “Administraţia Canalelor Navigabile” – S.A., Compania Naţională “Aeroportul Internaţional Henri Coandă – Bucureşti” – S.A., Societatea Naţională “Aeroportul Internaţional Bucureşti Băneasa – Aurel Vlaicu” – S.A., Societatea Naţională “Aeroportul Internaţional Mihail Kogălniceanu – Constanţa” – S.A., Societatea Naţională “Aeroportul Internaţional Timişoara – Traian Vuia” – S.A. (Art. 5 alin. (2), OUG nr.64/2009)
- Ministerul Mediului, Administraţia Naţională “Apele Române. (Art. 5 alin. (3), OUG nr.64/2009)
- Instituţii publice finanţate integral din venituri proprii şi/sau finanţate parţial de la bugetul de stat,
bugetul asigurărilor sociale de stat sau bugetele fondurilor speciale (Art. 5 alin. (4), OUG nr.64/2009)
- Beneficiari care au calitatea de ordonatori de credite ai bugetului local, beneficiari care sunt entităţi
finanţate integral din bugetele acestora. (Art. 6 alin. (1), OUG nr.64/2009)
- Beneficiari care sunt entităţi publice locale finanţate integral din venituri proprii şi/sau finanţate
parţial de la bugetele locale. (Art. 6 alin. (2), OUG nr.64/2009)
- Alte categorii de beneficiari, altele decat cele mentionate mai sus

Unde se deschid conturile dedicate ale proiectului?
Pentru derularea operaţiunilor financiare aferente proiectelor finanţate în cadrul programelor
operaţionale, beneficiarii prevăzuţi la art. 5 şi art. 6 din OUG nr.64/2009, indiferent de sistemul de finanţare şi de subordonare, au obligaţia să deschidă conturi în sistemul Trezoreriei Statului.
Pentru operaţiunile financiare aferente proiectelor finanţate în cadrul programelor operaţionale, derulate între AM POSDRU şi beneficiari, altii decat cei prevăzuţi la art. 5 şi art. 6 din OUG nr.64/2009, beneficiarii pot opta pentru deschiderea conturilor în sistemul Trezoreriei Statului sau în bănci comerciale.

Pentru beneficiarii, alţii decât cei prevăzuţi la art.5 alin.(1) – (3) şi art.6 alin.(1) din OUG nr.64/2009, in cazul în care contul cont dedicat exclusiv pentru primirea prefinanţării este deschis la Trezoreria statului, sumele primite ca prefinanţare aferente acelor tipuri de cheltuieli care nu pot fi efectuate din acest cont (operatiuni in valuta sau cu numerar), potrivit reglementărilor în vigoare, pot fi transferate de către beneficiari în conturi deschise la bănci comerciale cu condiţia efectuării cheltuielilor respective în termen de 3 zile lucrătoare de la data efectuării transferului, avand obligativitatea notificarii acestor conturi in prealabil catre AM.

Ce conturi trebuie deschise de Beneficiari?
In functie de natura Beneficiarului, se pot deschide urmatoarele tpuri de conturi:
- pentru utilizarea sumelor primite din prefinanţare
- pentru , rambursarea cheltuielilor eligibile efectuate pe ani diferiti in functia de data platilor efective (anul curent sau anii anteriori)
- pentru restituirea de la bugetul de stat de catre AMPOSDRU a sumelor reprezentând contravaloarea taxei pe valoarea adăugată plătite de beneficiarii prevazuti la art 15 alin 1 din OUG nr.64/2009 în scopul implementării proiectelor.

În cazul proiectelor implementate în parteneriat, liderul parteneriatului are obligaţia deschiderii unui cont general de disponibilităţi în vederea primirii de la Autoritatea de management atât a sumelor aferente prefinanţării, cât şi a celor aferente rambursării cheltuielilor eligibile efectuate în cadrul proiectului şi restituirii contravalorii taxei pe valoarea adăugată plătite, conform prevederilor art.7 din OUG nr.64/2009.
__ inapoi la Manualul beneficiarului

Ce se intampla cu dobanda generata in conturile proiectului?
Dobânda acumulată în contul dedicat exclusiv pentru primirea prefinantarii deschis de Beneficiari, alţii decât cei prevăzuţi la art.5 alin.(1) – (3) şi art.6 alin.(1) din OUG nr.64/2009 menţionat, aferentă
prefinanţării rămasă disponibilă în cont se raportează Autorităţii de management şi se deduce de către aceasta din sumele rambursate beneficiarilor până la plata finală, inclusiv.

Articole asemanatoare:

1. Categorii de cheltuieli eligible POSDRU
2. Managementul financiar al fondurilor externe nerambursabile acordate prin Mecanismul Financiar SEE
3. Roluri si responsabilitati in Manualul Beneficiarului POSDRU
4. Cheltuieli financiare si juridice pentru proiecte POSDRU
5. Cheltuieli de tip FEDR pentru proiecte POSDRU